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#2555970

A regulação prudencial do CMN/BCB faculta a utilização de abordagem avançada, baseada em modelo interno (modelo AMA), para cálculo semestral do valor da parcela relativa ao cálculo do capital requerido para o risco operacional mediante modelo interno (RWAoama) dos ativos ponderados pelo risco (RWA), em substituição à parcela relativa ao cálculo do capital requerido para o risco operacional mediante abordagem padronizada (RWAopad), aos bancos múltiplos, comerciais e bancos cooperativos, neste último exceto os cooperativos não integrantes de conglomerados, as caixas econômicas, o BNDES e as entidades integrantes de conglomerado composto por uma destas citadas instituições. O modelo AMA utilizado deve incorporar, no mínimo, o seguinte conjunto de elementos:

  • dados internos e externos de perdas operacionais; indicadores relativos ao ambiente de negócios e aos controles internos; e análise de cenários.
  • dados internos de perdas operacionais; e indicadores relativos ao ambiente de negócios.
  • política para operações de “hedge”; atuação da tesouraria; e indicadores relativos ao ambiente de negócios.
  • atuação da tesouraria, dados externos de perdas operacionais; e processos de concessão, cobrança e renegociação de operações de crédito.
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