A disponibiliza uma quantidade de dinheiro suficiente para saldar os compromissos mais urgentes assumidos pela empresa.
B representa o somatório de todo o dinheiro que deu entrada no caixa da empresa em um determinado período.
C serve para fazer a captação sistemática de recursos para a empresa.
D tem a finalidade de controlar e informar as movimentações financeiras de entradas e saídas de valores monetários de um período preestabelecido.