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#2382412

As ações I a IV referem-se a atividades realizadas em um órgão da Administração pública:


I. Contabilizar uma nota fiscal ou documento inidôneo no sistema e, posteriormente, emitir uma nota de empenho e receber o seu valor correspondente no setor financeiro.


II. Lançar determinado evento contábil e, posteriormente, emitir parecer sobre o mesmo.


III. Informar senhas pessoais, que são de uso restrito, a outros usuários para a alterar ou excluir registros que possam interferir em resultados e comprometer tomadas de decisões.


IV. Incluir dados e informações privilegiadas, capazes de comprometer as decisões dos processos licitatórios, bem como a emissão de notas de empenho global.


Essas ações 

  • podem ser realizadas devido à terceirização de atividades de TI.
  • ferem os princípios do alinhamento de TI e negócios.
  • ferem os princípios da segregação de funções.
  • não respeitam o Planejamento Estratégico de TI.
  • fazem parte do programa de gestão de riscos.
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