A Caixa e equivalentes em moeda nacional (F) →aAdiantamentos concedidos a pessoal e a terceiros (P).
B Adiantamentos concedidos a pessoal e a terceiros (P) →aOutras Obrigações de Curto Prazo – Suprimento de fundos (F).
C Atos potenciais ativos – Responsabilidades de terceiros por valores, títulos e bens →aAtos potenciais ativos – Execução de responsabilidades de terceiros por valores, títulos e bens.
D Outras obrigações de curto prazo – Suprimento de fundos (F) →aCaixa e equivalentes de caixa em moeda nacional (F).