A o risco de crédito, pelo não cumprimento da liquidação por determinada contraparte, de operações que envolvam negociação de ativos financeiros, inclusive aqueles na forma de derivativos.
B a possibilidade de falha operacional, por erro ou fraude, de pessoas do quadro funcional da instituição, resultando em não liquidação de operação de crédito deferida a tomador.
C o risco país, relativo ao não cumprimento de obrigações financeiras por tomador ou contraparte localizada no exterior, por ação do governo do país onde está ele localizado.
D a possibilidade de desembolso da instituição para honrar avais, fianças, coobrigações, compromissos de crédito ou outras operações de natureza semelhante.