A Matriz de Constatações: É o instrumento que indica, por meio dos procedimentos de análise, como as informações serão tratadas, visando revelar a situação real do objeto e compará-las à situação ideal ou critérios.
B Processo de Auditoria: Registro único administrativo que contém todos os documentos relacionados à ação de Auditoria, desde a demanda até a conclusão do relatório e posteriores encaminhamentos externos e internos.
C Controle de qualidade: Documento, assinado pela chefia da Seção de Auditoria, para comunicar, antecipadamente, a realização da Auditoria, informar seu objetivo, a deliberação que a originou e a data provável de apresentação da equipe, bem como solicitar documentos necessários à execução da atividade.
D Fase de Relatório Final: Corresponde à execução do que foi planejado na fase analítica.