A O ciclo de caixa representa o período entre o pagamento aos fornecedores pela matéria-prima e o recebimento do pagamento dos clientes pela venda do produto. A redução do ciclo de caixa é crucial para otimizar o capital de giro.
B O capital de giro líquido é a diferença entre os ativos circulantes e os passivos circulantes. Um capital de giro líquido positivo indica que a empresa tem mais ativos circulantes do que passivos circulantes, o que é desejável para garantir a continuidade das operações.
C O ciclo operacional é o período de tempo necessário para converter os recursos investidos em estoques em caixa, passando pela produção, venda e recebimento do pagamento. Uma administração eficiente do capital de giro busca reduzir o ciclo operacional, melhorando a liquidez da empresa.
D A política de crédito refere-se às diretrizes estabelecidas pela empresa para conceder crédito aos clientes. Uma administração eficaz do capital de giro envolve encontrar um equilíbrio entre estender prazos para incentivar as vendas e garantir que os clientes paguem dentro de limites que não comprometam a saúde financeira da empresa.
E A gestão de estoques é responsável pela gestão dos recursos financeiros da empresa, incluindo o caixa, os investimentos de curto prazo e as operações bancárias. Uma boa gestão de estoques é fundamental para garantir a liquidez e a solidez financeira.