Texto da Questão:
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O resultado antes dos tributos da Eta S.A. relativo ao exercício de
x1 apresentava a seguinte composição:
Durante o exercício de x1, a companhia registrou em seu balanço patrimonial os itens demonstrados abaixo, que em 31/12 deste ano apresentavam as seguintes diferenças entre seus valores contábeis e suas bases fiscais:
Durante o exercício de x1, a companhia registrou em seu balanço patrimonial os itens demonstrados abaixo, que em 31/12 deste ano apresentavam as seguintes diferenças entre seus valores contábeis e suas bases fiscais:
Sobre o lucro da companhia incide uma alíquota de tributos de
30%, e exceto pelos efeitos dos ajustes decorrentes das
diferenças indicadas, todas as demais receitas e despesas são,
respectivamente, tributáveis e dedutíveis. Ademais, a companhia
não possui saldos de prejuízos fiscais ou créditos fiscais a
compensar futuramente. Assim, sua despesa com tributos
correntes sobre o lucro de x1 será de:
