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#2474608

Os procedimentos de controles internos têm sido fundamentais na prevenção e inibição de desvios, identificação de erros nos processos contábeis e deterioração ou perdas dos ativos das empresas. Identifique a seguir o procedimento relativo ao controle dos estoques.

  • Limites de alçada escalonados de acordo com os cargos para aprovação de vendas.
  • Segregação de funções do departamento de contas a pagar e do gestor financeiro.
  • Restrições de acesso aos ativos da empresa realizando movimentações via requisições.
  • Circularização semestral de fornecedores de ativos para confirmação dos saldos.
  • Inventário físico dos bens patrimoniais da empresa pelo menos uma vez ao ano.
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