A Se, em relação ao devedor e seus garantidores, devem ser observadas a situação econômico-financeira; o grau de endividamento; a capacidade de gerar resultados e outros indicadores; e limite adequado de crédito.
B Se, em relação à operação, devem ser observadas a sua natureza e finalidade; as características das garantias em termos de suficiência e liquidez e o valor envolvido.
C Se, de um mesmo cliente ou grupo econômico, deve ser definida, considerando aquela que apresentar menor risco, admitindo-se excepcionalmente classificação diversa para determinada operação.
D Se, de pessoas físicas, deve levar em conta, também, as situações de renda e de patrimônio, bem como outras informações cadastrais do devedor.