A ocorrência de desequilíbrios entre ativos negociáveis e passivos exigíveis – “descasamento” entre pagamentos e recebimentos – que possam afetar a capacidade de pagamento da instituição, levando-se em consideração as diferentes moedas e prazos de liquidação de seus direitos e obrigações.
B inadimplemento da contraparte de quaisquer instrumentos financeiros, gerando a falta de recebimentos para a outra parte.
C falha de sistema, adoção de sistema inadequado para a complexidade das operações, controles ineficientes, erro humano ou falha de gerenciamento, que poderão implicar a não-execução de operações ou atrasá-las, causando prejuízos às partes envolvidas.
D variação nos preços (volatilidade) de ativos e passivos financeiros.