A procedimentos de auditoria, a identificação dos auditores responsáveis e os campos para referências, observações e data de execução dos procedimentos.
B fluxos, as normas, as políticas e os objetivos dos processos escolhidos para serem auditados e a aprovação formal dos gestores responsáveis por cada pro- cesso.
C nomes dos funcionários auditados com a identificação pessoal de cada um ao lado dos procedimentos de auditoria executados e ordenados por data de nascimento.
D perguntas que serão realizadas durante as entrevistas de controles internos e a metodologia utilizada durante a auditoria.
E normas de auditoria aplicáveis ao trabalho a ser executado de acordo com a programação anual.