A tolher a utilização de pessoa física ou jurídica como intermediária para dissimular os reais interesses ilegítimos dos beneficiários dos atos praticados.
B favorecer a investigação de agentes públicos, inclusive no âmbito dos órgãos fiscalizadores do sistema financeiro.
C impossibilitar a obtenção de vantagem indevida a agente público ou a terceira pessoa a ele relacionada.
D frustrar o caráter competitivo de processo licitatório.