A inspeção, que consiste em acompanhamento do processo ou procedimento quando de sua execução.
B observação, que consiste na verificação de registros, documentos e ativos tangíveis.
C observação, que consiste na obtenção de informações perante pessoas físicas ou jurídicas conhecedoras das transações e das operações, dentro e fora da entidade.
D inspeção, que consiste na verificação de registros, documentos e ativos tangíveis.
E investigação, que consiste no acompanhamento do processo ou procedimento quando de sua execução.